Le greenwashing consiste à tromper intentionnellement le public en lui fournissant des informations mensongères sur les normes environnementales, sociales et de gouvernance (ESG) d'un produit, d'un service ou d'une entreprise. Cette pratique s'explique par l'importance croissante des pratiques « vertes » pour la pérennité et la réussite financière à long terme des entreprises. Bien plus qu'un simple mot à la mode, les trois principes de l'ESG sont désormais considérés comme aussi importants que les considérations financières dans l'élaboration des politiques d'entreprise cruciales.
Même si tous les aspects de l'ESG ne sont pas pertinents pour toutes les entreprises, il est essentiel de se conformer aux principes fondamentaux, car l'ESG trouve un écho très favorable auprès des parties prenantes actuelles. Cela inclut à la fois les consommateurs et les investisseurs, qui s'intéressent de plus en plus aux opportunités d'investissement alternatives.
Pourquoi est-ce important ?
En termes simples, les clients, les investisseurs et les employés ont le droit de savoir ce qu'ils achètent (ou dans quoi ils investissent) et où se situe cette organisation par rapport aux normes ESG et aux opportunités d'investissement alternatives. Il y a toujours eu des entreprises peu scrupuleuses, mais aussi des réglementations exigeant la transparence, avec des directives claires et des exigences légales visant à prévenir les fausses déclarations.
80 % des consommateurs seraient prêts à adopter des marques plus écologiques.
Selon Bruce Simpson (PDG de la Fondation Stephen A. Schwarzman et conseiller principal en matière d'ESG et d'objectifs chez McKinsey), investir dans les pratiques ESG est important pour les clients. En effet, 80 % d'entre eux envisageraient de changer de marque pour une autre qui correspond mieux à leurs valeurs personnelles. Ce chiffre illustre clairement l'attrait de la durabilité ESG et l'importance accordée aux normes ESG.
Compte tenu de ce chiffre, il n'est pas surprenant qu'un nombre croissant d'organisations peu honnêtes se prétendent plus écologiques qu'elles ne le sont réellement. Le livre blanc de KMPG, intitulé «Crackdown on greenwashing »(Lutter contre legreenwashing), suggère qu'il existe une corrélation entre l'importance croissante des considérations ESG dans les décisions commerciales et les investissements ESG, d'une part, et la multiplication des labels « verts » et « durables » non fondés par des entreprises hypocrites, d'autre part.
Les normes de durabilité ESG ont non seulement ouvert la voie à une surveillance accrue de la part de toutes les parties, mais aussi à des exigences réglementaires et de reporting toujours plus strictes. Une étude menée par l'IFAC-AICPA et le CIMA a révélé que 95 % des grandes entreprises ont publié des rapports ESG en 2021, soit une augmentation de 91 % par rapport à 2019. Une tendance qui devrait se poursuivre. Le rapport note également que, bien qu'il existe une base pour une assurance de durabilité cohérente, il semble y avoir un décalage et un manque de cadre qui entravent la publication de rapports cohérents et comparables.
La gravité des déclarations ESG fausses et malhonnêtes est clairement exposée dans cet article intitulé «Financial materiality: Understanding the financial performance of ESG strategies »(Importance financière :comprendrela performance financière des stratégies ESG) rédigé par Ingo Steinhaeuser (Thomson Reuter) : « Les facteurs ESG prenant de plus en plus d'importance dans les décisions d'investissement, la question de leur importance financière alimente le débat tant d'un point de vue juridique que financier. Sur le plan juridique, les facteurs ESG (qui influencent les investissements ESG) qui sont trompeurs ou présentés de manière inexacte pourraient donner lieu à une responsabilité ».
Nouvelles règles de la FCA en matière de greenwashing
Au Royaume-Uni, l'Autorité de conduite financière (FCA) est prête à prendre des mesures en introduisant de nouvelles dispositions. Sacha Sadan, directeur des questions environnementales, sociales et de gouvernance, explique : « Le greenwashing induit les consommateurs en erreur et sape la confiance dans tous les produits ESG. Ils doivent pouvoir avoir confiance lorsque des produits prétendent être plus durables qu'ils ne le sont en réalité. Les règles que nous proposons aideront les consommateurs et les entreprises à renforcer la confiance dans ce secteur. Cela favorise les investissements dans des solutions à certains des plus grands défis ESG mondiaux et place le Royaume-Uni à l'avant-garde de l'investissement durable à l'échelle internationale. Nous plaçons la barre plus haut en établissant des normes réglementaires rigoureuses pour protéger les consommateurs, conformément à la stratégie globale de la FCA. »
Le paquet de règles proposé par la FCA comprend :
- Introduction de trois catégories de labels d'investissement durable
- Restrictions relatives à l'utilisation des critères ESG, écologiques et durables
- Informations destinées aux consommateurs pour les aider à comprendre les caractéristiques en matière de durabilité
- Informations plus détaillées pour les investisseurs institutionnels et particuliers
- Informations claires et évaluables destinées aux consommateurs par les distributeurs de produits financiers
David Viera, directeur général de RA-ESG, explique : « Notre groupe se concentre et opère exclusivement dans le secteur des solutions énergétiques durables, de l'énergie solaire, des stations de recharge pour véhicules électriques, des parcs éoliens et de la recherche. Malheureusement, la pratique du greenwashing peut être source de confusion dans ce secteur. L'annonce récente du renforcement de la réglementation par la FCA afin d'éradiquer cette pratique constitue une étape cruciale vers une plus grande transparence.
Sanctions pour le greenwashing
Bien sûr, le problème devient de plus en plus difficile à ignorer à l'échelle mondiale. L'équivalent américain de la FCA, la Securities and Exchange Commission (SEC), a récemment infligé une amende de 1,5 million de dollars américains à un conseiller en investissement américain d'une grande banque d'investissement internationale pour des déclarations inexactes et des omissions concernant les normes ESG, les obligations d'investissement et la gestion de fonds de la banque. De même, l'Autorité européenne des marchés financiers (AEMF), organisme de l'Union européenne, renforce actuellement son règlement.
Atteinte à la réputation
Les consommateurs, les employés, les investisseurs et les fournisseurs placent désormais les références écologiques en tête de leurs priorités lorsqu'ils choisissent une marque ou recherchent une opportunité d'investissement alternative. Si une entreprise se livre à du « greenwashing », le risque pour sa réputation est immense et peut avoir un effet dévastateur sur la valeur actionnariale. L'omniprésence des réseaux sociaux garantit que les scandales et les scandales ne disparaîtront pas discrètement. Et les entreprises qui ne mettent pas en œuvre de stratégies de gestion ESG verront les consommateurs se tourner vers des fournisseurs plus respectueux de l'environnement, les investisseurs rechercheront davantage de fonds conformes aux critères ESG et les employés travailleront pour des employeurs plus éclairés.
En conclusion, le greenwashing est un problème bien réel qui est traité par le passage de réglementations volontaires à des réglementations de plus en plus obligatoires, à des obligations de déclaration et à des sanctions sévères. Les entreprises accusées de greenwashing peuvent s'attendre à être traduites en justice et à recevoir des amendes, ce qui leur causera un préjudice considérable en termes de réputation et sur le plan commercial. Comme l'a découvert à ses dépens un conseiller en investissement américain... lorsqu'on se fait prendre, les sanctions peuvent être punitives et personnelles !
Si vous souhaitez en savoir plus sur les opportunités d'investissement dans les énergies renouvelables ESG proposées par RA-ESG. RA-ESG, rendez-vous sur www.ra-esg.com ou envoyez un e-mail à info@raesg.x-co.dev.
